締め請求の業務手順書テンプレート（卸売業）

手順（13ステップ）

1. 確定請求担当・目安 30分自動化の候補：転記・画面操作

   1. 締め日までの出荷が全て売上に計上されたか確かめる

   出荷実績と売上データを比べ、出荷したのに売上になっていない伝票を探します。

   確かめること

   直送分の売上が計上されているか

   できあがるもの

   売上の確定

2. 確定請求担当・目安 20分

   2. 赤伝・値引き・返品の計上を確かめる

   返品記録表と赤伝を照らし合わせ、締め日までの分が入っているか確かめます。

   確かめること

   返品の受け取り済みで赤伝が出ていないものがないか

   できあがるもの

   赤伝の確認

3. 値引き営業担当・目安 15分

   3. 得意先固有の値引き・協賛金を確かめる

   特売の協賛金、センターフィー、販促費などの差し引きが取り決めどおりか確かめます。

   確かめること

   取り決めのない差し引きを受け入れていないか

   できあがるもの

   値引きの確認

4. 作成請求担当・目安 締めにより自動化の候補：転記・画面操作

   4. 請求書を作成する

   前回請求額・入金額・繰越額・今回の売上・消費税・今回請求額を出します。

   確かめること

   繰越額が前回の請求残高と合うか

   できあがるもの

   請求書（案）

5. インボイス請求担当・目安 5分

   5. インボイスの記載事項を確かめる

   登録番号、取引年月日、取引内容（軽減税率の対象品はその旨）、税率ごとの合計額と消費税額、宛名を確かめます。

   確かめること

   8%と10%の区分ごとに消費税額があるか

   できあがるもの

   記載事項の確認

6. 確認経理課長・目安 30分

   6. 金額の大きい得意先と前月との差を確かめる

   前月比で大きく増減した得意先、マイナス請求の得意先を確かめます。

   確かめること

   増減の理由が説明できるか

   できあがるもの

   確認印

7. 様式請求担当・目安 締めにより自動化の候補：転記・画面操作

   7. 得意先指定の様式・明細を作る

   得意先が指定する請求明細の様式（店舗別・部署別・発注番号別）で作ります。

   確かめること

   指定の様式で出したか

   できあがるもの

   指定様式の請求明細

8. 送付請求担当・目安 締めにより自動化の候補：転記・画面操作

   8. 決められた方法で請求書を送る

   郵送・メール・請求書発行サービス・得意先の受付サイトのうち、得意先マスタの方法で送ります。

   確かめること

   送付期限（締め日から数日以内）に間に合うか

   できあがるもの

   送付記録

9. 保存請求担当・目安 5分

   9. 発行した請求書の控えを保存する

   控えを7年間保存します。電子で送ったものは電子のまま保存します。

   確かめること

   控えの保存場所が決まっているか

   できあがるもの

   請求書の控え

10. 問い合わせ営業担当・目安 15分

    10. 得意先からの問い合わせに答える

    金額の違いの問い合わせは、納品書番号ごとに照らし合わせて答えます。

    確かめること

    誤りがあれば次回請求で調整するか、再発行するかを決めたか

    できあがるもの

    問い合わせの記録

11. 再発行請求担当・目安 15分

    11. 誤りがあった場合に請求書を修正・再発行する

    修正版である旨を書いて再発行します。インボイスの記載に誤りがあれば修正したインボイスを交付します。

    確かめること

    前の版との区別がつくか

    できあがるもの

    修正した請求書

12. 残高請求担当・目安 15分

    12. 請求残高を売掛金の台帳に反映する

    今回請求額と入金予定日を売掛金の台帳に入れます。

    確かめること

    入金予定日が取引条件どおりか

    できあがるもの

    売掛金の台帳

13. 集計経理課長・目安 30分

    13. 締めごとの請求金額を集計する

    得意先別の請求額を集計し、売上の帳簿と一致するか確かめます。

    確かめること

    請求の合計と売上の帳簿が一致するか

    できあがるもの

    締めの集計表