与信の見直しの業務手順書テンプレート（卸売業）

手順（13ステップ）

1. 抽出与信管理・目安 15分自動化の候補：転記・画面操作

   1. 今月の見直し対象を抽出する

   与信管理台帳から見直し日が今月の得意先と、与信枠の使用率が80%を超えた得意先を一覧にします。

   確かめること

   使用率の高い得意先を漏らしていないか

   できあがるもの

   見直し対象の一覧

2. 実績確認経理・目安 30分自動化の候補：転記・画面操作

   2. 直近1年の売上・売掛残・入金状況を出す

   月別の売上、最大の売掛残、期日に遅れた入金の回数を出します。

   確かめること

   遅れた入金の回数と日数を出したか

   できあがるもの

   取引実績の一覧

3. 年齢確認与信管理・目安 15分

   3. 売掛金の年齢表で期日超過の残高を確かめる

   期日を30日・60日・90日超えた残高を得意先別に見ます。

   確かめること

   期日超過の残高がある得意先に印をつけたか

   できあがるもの

   期日超過の一覧

4. 信用情報与信管理・目安 30分

   4. 信用調査レポート・決算書を取り直す

   評点の変化、売上と利益の推移、借入の増加を確かめます。

   確かめること

   評点が下がっていないか。赤字に転じていないか

   できあがるもの

   信用情報の更新

5. 聞き取り営業担当・目安 15分

   5. 得意先の様子を報告する

   担当者の交代、支払の担当者の態度の変化、仕入先の変更、在庫の急な増減などを報告します。

   確かめること

   支払条件の変更の依頼がなかったか

   できあがるもの

   聞き取りの記録

6. 評価与信管理・目安 15分

   6. 評価点をつけて与信枠の案を作る

   支払状況・信用情報・取引実績を点数にし、増枠・維持・減枠の案を作ります。

   確かめること

   評価の基準が全社で同じか

   できあがるもの

   与信枠の案

7. 保全与信管理・目安 15分

   7. 必要に応じて保全策を考える

   保証金の差し入れ、連帯保証、信用保険の付保、支払サイトの短縮などを検討します。

   確かめること

   減枠だけで取引に支障が出ないか

   できあがるもの

   保全策の案

8. 承認管理部長・目安 10分自動化の候補：台帳・承認

   8. 与信枠の変更と保全策を承認する

   根拠を確かめて承認します。

   確かめること

   承認者と承認日を記録したか

   できあがるもの

   承認記録

9. 通知営業担当・目安 1〜2週間

   9. 減枠・保全の依頼を得意先に伝える

   取引条件の変更として伝え、合意内容を書面に残します。

   確かめること

   合意した内容を書面にしたか

   できあがるもの

   合意書・覚書

10. 更新与信管理・目安 5分自動化の候補：転記・画面操作

    10. 与信管理台帳とマスタを更新する

    新しい与信枠・保全・次回の見直し日を入れます。

    確かめること

    得意先マスタの与信枠も同じ値に変えたか

    できあがるもの

    台帳とマスタの更新

11. 危険信号与信管理・目安 30分

    11. 危険信号が出た得意先を臨時に見直す

    支払遅れ、手形のジャンプ依頼、急な大口注文、担当者と連絡がつかない、信用不安の噂などがあれば即日見直します。

    確かめること

    出荷を止めるべきか判断したか

    できあがるもの

    臨時見直しの記録

12. 危険信号営業担当・目安 1時間

    12. 出荷を止める場合、得意先と支払の相談をする

    未払い分の支払予定を確かめ、前金での出荷などを相談します。

    確かめること

    納品済みの商品の引き上げは相手の同意を得て行うか

    できあがるもの

    支払の相談記録

13. 報告与信管理・目安 30分

    13. 月次で与信の状況を報告する

    期日超過の残高、与信枠の超過件数、減枠・保全の実施件数を報告します。

    確かめること

    前月より悪化した得意先を示したか

    できあがるもの

    月次の与信報告