売上計上・請求データ作成の業務手順書テンプレート（業種共通）

手順（10ステップ）

1. 基準営業事務・目安 初回1時間

   1. 売上の計上基準（出荷基準・着荷基準・検収基準）を取引の種類ごとに確認する

   据付が必要な機械やサービスは検収基準が多い。いったん決めた基準は継続して使う。

   確かめること

   取引ごとの基準が決まっているか

   できあがるもの

   計上基準の一覧

2. 計上営業事務・目安 1件2分自動化の候補：転記・画面操作

   2. 出荷実績または検収書をもとに、受注データから売上を計上する

   受注データを引き継ぎ、数量は実際の出荷・検収の数量にする。

   確かめること

   計上日が基準どおりの日付か

   できあがるもの

   売上データ

3. 計上営業事務・目安 5分

   3. 分納・一部検収の場合は、出荷・検収した分だけを計上する

   受注残を残し、残りの出荷予定を管理する。

   確かめること

   受注残が正しいか

   できあがるもの

   受注残の一覧

4. 照合営業事務・目安 15分自動化の候補：台帳・承認

   4. 毎日、出荷実績と売上データの件数を照合する

   出荷したのに売上がないもの、売上があるのに出荷がないものを探す。

   確かめること

   件数が一致するか

   できあがるもの

   照合結果

5. 調整営業事務・目安 1件5分

   5. 値引き・返品・単価変更を、営業担当の連絡と承認に基づいて入力する

   返品は返品伝票、値引きは承認の記録を添える。

   確かめること

   承認の記録があるか

   できあがるもの

   調整データ

6. 締め営業事務・目安 30分

   6. 締め日に得意先ごとの請求対象の売上を確定する

   締め日をまたぐ出荷は、計上日で区切る。

   確かめること

   得意先の締め日どおりか

   できあがるもの

   確定した売上

7. 作成営業事務・目安 30分自動化の候補：転記・画面操作

   7. 請求データ（得意先・請求明細・税率ごとの金額）を作る

   得意先指定の請求明細の形式（注文番号の記載など）があれば合わせる。

   確かめること

   得意先指定の項目が入っているか

   できあがるもの

   請求データ

8. 引渡営業事務・目安 10分

   8. 請求データと売上集計表を経理に渡す

   前月比で大きく違う得意先は理由を添える。

   確かめること

   合計額が売上集計と一致するか

   できあがるもの

   引き渡し記録

9. 期末営業事務・目安 15分

   9. 月末・期末をまたぐ出荷は、計上の月を確認する

   期末の売上の前倒し・先送りは不正になる。

   確かめること

   月末の出荷の計上月が正しいか

   できあがるもの

   確認記録

10. 振り返り営業事務・目安 30分

    10. 月1回、計上漏れ・二重計上・締め後の修正の件数と原因を記録し、手順を見直す

    同じ原因が続くものは確認の手順を足す。

    確かめること

    原因を記録したか

    できあがるもの

    振り返りの記録